Comités del Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene dos comités, tal como se especifica en el capítulo referido al ‘Gobierno Corporativo’: el Comité de Auditoría y Riesgos y el Comité de Nombramientos y Retribuciones. Ambos comités se han reunido de forma separada durante el año. Sus principales consideraciones y conclusiones fueron compartidas con todo el Consejo de Administración, donde se adoptaron formalmente las decisiones.

La composición de los comités es la siguiente:

Comité de Auditoría y Riesgos

  • Sra. M.A. Scheltema (presidenta)
  • Sr. M. Eguiguren Huerta
  • Sra. C. van der Weerdt

Comité de Nombramientos y Retribuciones

  • Sr. M.M. Frank (presidente)
  • Sr. H. Voortman

Para mayor información sobre los miembros del Consejo de Administración, puede consultar las biografías.

Se actualizó la matriz de competencias, adoptada por primera vez en 2011, que resume los ámbitos de experiencia de los consejeros y ayuda a valorar si el Consejo de Administración, en su conjunto, dispone de las capacidades adecuadas para el desempeño de sus obligaciones. Esta matriz de competencias se basa en los requisitos considerados en el perfil colectivo del Consejo de Administración, que se actualiza periódicamente.

Comité de Auditoría y Riesgos

El Comité de Auditoría y Riesgos se reunió en cuatro ocasiones en 2012. En todas las reuniones estuvieron presentes el director financiero de Triodos Bank, el responsable de Auditoría Interna y el responsable de Gestión de Riesgos. Los auditores externos estuvieron presentes en dos reuniones.

Durante sus deliberaciones, el Comité de Auditoría y Riesgos analizó, entre otras cosas, la estructura global de riesgos y control interno de Triodos Bank, las cuentas anuales y los resultados trimestrales, las observaciones realizadas por los auditores internos, las decisiones contables importantes y la gestión de la tesorería. También realizó el seguimiento de los mecanismos de seguridad informática y de reducción del riesgo de ataques cibernéticos.

Además, se celebró una reunión con los auditores externos, sin la asistencia del Comité Ejecutivo. La presidenta del Comité de Auditoría y Riesgos se ha reunido ocasional e individualmente con los auditores externos. De estas reuniones no se derivó ningún asunto concreto que reportar.

El Comité está satisfecho con los avances logrados durante el año. Las mejoras fueron apreciables en las áreas de valoración y gestión de riesgos, se determinó el apetito por el riesgo de Triodos Bank y se fijó una metodología de elaboración de informes más cohesionada. También se fortaleció al departamento financiero para dar soporte a estas actividades.

Además, el Comité considera de forma muy positiva la inclusión de riesgos no financieros dentro de la estructura global y la atención especial dada al cumplimiento y a los riesgos operativos. El Proceso de Valoración de la Adecuación de la Liquidez Interna (ILAAP) y el Proceso de Valoración de la Adecuación del Capital Interno (ICAAP) se aplicaron durante el año.

Las pérdidas por préstamos de dudoso cobro, en particular en el sector de la biomasa, sigue siendo un tema que preocupa al Comité Ejecutivo y al Consejo de Administración. Aunque la asignación global del riesgo crediticio se establece ahora a nivel de grupo, es necesario realizar mayores esfuerzos para mejorar la revisión puntual de los créditos.

El Comité de Auditoría y Riesgos analizó el informe de gestión con los auditores externos, que incluye, entre otras cosas, las observaciones de estos relativas al control interno. Concluyó que las medidas de control interno de Triodos Bank sean adecuadas con respecto a la información global, incluyendo los informes de auditoría interna y externa y los informes de conformidad normativa y de gestión de riesgos. La función de auditoría interna se profesionalizó aún más durante el año. Se dispone de un programa de auditoría interna que da soporte al enfoque global de riesgos de Triodos Bank, que cada vez actúa más como una eficaz tercera línea de defensa.

Comité de Nombramientos y Retribuciones

El Comité de Nombramientos y Retribuciones se reunió en once ocasiones durante el ejercicio. Una de sus principales funciones consiste en asesorar al Consejo de Administración sobre la política de retribuciones de Triodos Bank y sobre la fijación de los paquetes retributivos de los directores estatutarios. También asesora al Consejo de Administración sobre la aprobación del plan de retribuciones de la alta dirección en Triodos Bank. Los miembros del Comité de Nombramientos y Retribuciones tienen experiencia en puestos de alta dirección, un buen conocimiento y experiencia en el ámbito de la gestión y de las retribuciones en general. Adicionalmente, en temas específicos buscan el asesoramiento de expertos externos e independientes.

Durante 2012 se ha estado coordinando el proceso de contratación de un sucesor para el puesto de presidente del Consejo de Administración, que continuará en 2013.

El Comité organizó una sesión de dos días de duración del programa de formación permanente para el Consejo de Administración y el Comité Ejecutivo. Esta iniciativa responde a la obligación de crear un programa de formación a largo plazo en virtud de lo dispuesto en el Código Bancario. En 2012 el programa versó sobre la evolución de la gestión de riesgos y el marco normativo; los fundamentos de la misión del banco y su relevancia personal y profesional moderado por un consultor externo; y la evolución del panorama bancario europeo, con una introducción detallada a cargo del director de la Asociación de Bancos Holandeses y también presidente de la Federación Bancaria Europea.

En 2012 el Comité asesoró al Consejo de Administración sobre la revisión de la política internacional de retribuciones de Triodos Bank, en línea con las legislaciones europea y holandesa en esta materia aplicable a los bancos. En este proceso de revisión, el Consejo de Administración se lamentó de que el impacto de los cambios, derivados de algunas de sus disposiciones, fuera contrario al espíritu y finalidad del enfoque de la política de retribuciones de Triodos Bank. Triodos Bank pretende premiar solo los resultados excepcionales y desde un punto de vista puramente discrecional. Estos cambios de legislación son consecuencia de una directiva adaptada a los bancos y con una filosofía de retribuciones muy diferente a la de Triodos Bank. El Consejo de Administración manifestó estas observaciones al Banco Central Holandés. Para mayor información sobre la política internacional de retribuciones, puede consultar las cuentas anuales.

El Comité también discutió sobre la estructura y los niveles de retribución de los directores generales, con los directores estatutarios, un asesor externo y el director de Recursos Humanos, para preparar la reunión con el Consejo de Administración.

Los contratos de trabajo existentes para los dos consejeros estatutarios han sido actualizados para garantizar su conformidad con la nueva legislación.

Otros asuntos tratados en las reuniones han sido:

  • Perfil del nuevo director de Operaciones.
  • Matriz de competencias del Consejo de Administración.
  • Tamaño del Consejo de Administración.
  • Revisiones anuales con los directores estatutarios.