Riesgo de liquidez

El riesgo de liquidez es el riesgo de que Triodos Bank no pueda cumplir sus obligaciones con sus clientes en un momento dado sin incurrir en pérdidas inaceptables.

El banco utiliza los depósitos de clientes para la concesión de créditos. El excedente se invierte en el BCE, en otras entidades financieras o en obligaciones. Triodos Bank se caracteriza por un alto nivel de liquidez, ya que para financiar utiliza íntegramente los ahorros de clientes particulares y pequeñas y medianas empresas. De este modo, Triodos Bank no necesita recurrir a la financiación en el mercado interbancario, por lo que el banco no ha sufrido los efectos de estos mercados desde el inicio de la crisis financiera. Triodos Bank evalúa periódicamente su posición de liquidez ante posibles escenarios de estrés. Los resultados de estas pruebas de estrés han sido satisfactorios en 2012. El Plan de Contingencia de Liquidez define las medidas que podrían adoptarse para gestionar las posiciones de liquidez en caso de una crisis de liquidez futura.

El director financiero del banco recibe semanalmente un informe sobre la posición detallada de liquidez a nivel de cada sucursal. El Comité de Activos y Pasivos supervisa mensualmente los ratios de liquidez respecto a los requerimientos de Basilea III:

  • El Ratio de Cobertura de Liquidez (LCR): para garantizar un nivel adecuado de activos de alta calidad libre de cargas, que pueda convertirse en efectivo para cumplir con los requisitos de liquidez en un plazo de 30 días en una situación de crisis extrema especificada por los supervisores.
  • El ratio de financiación neta estable (NSF) indica la relación entre la financiación estable disponible a largo plazo y la financiación estable requerida a largo plazo que resulta de los perfiles de liquidez de los activos y de los compromisos fuera de balance de la entidad.

Estos ratios se ajustan a las directrices de Basilea III pero los supervisores aún no han establecido su obligatoriedad. A principios de 2013, el Comité Basilea publicó información relativa a los cambios en el LCR. El LCR mínimo será del 60% en 2015, incrementándose en un 10% anual hasta llegar al 100% en 2019. Los datos del LCR publicados en 2012 no se basan en las normas modificadas para el LCR, sino en los formatos y normas detalladas referentes al LCR establecidos por el Banco Central Holandés a finales de 2012. El Comité Basilea no ha publicado aún los cambios en la metodología del NSFR. Los estándares mínimos del NSFR se establecerán en 2018. No obstante, considerando la importancia de estos dos ratios para la sostenibilidad del sector bancario, Triodos Bank ya incluye estos indicadores en sus informes internos y en las mediciones del riesgo de liquidez.

Ratio de cobertura de liquidez

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importes en millones de euros

2012
Importe
total

2012
Importe
ponderado

2011
Importe
total

2011
Importe
ponderado

 

 

 

 

 

Reservas de activos líquidos de alta calidad:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reservas totales de activos líquidos de alta calidad

1.021

1.021

502

502

 

 

 

 

 

Total salidas de efectivo

5.116

715

4.429

684

 

 

 

 

 

Total entradas de efectivo

458

416

539

516

Tope de entradas de efectivo

 

536

 

513

 

 

 

 

 

Salida de efectivo neta

 

299

 

171

 

 

 

 

 

Ratio de cobertura de liquidez

 

342%

 

294%

 

 

 

 

 

La salida neta de efectivo debe cubrirse con la reserva de activos líquidos de alta calidad, por lo que el ratio debe ser al menos del 100%.

Ratio de Financiación Neta Estable

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importes en millones de euros

2012
Importe
total

2012
Importe
ponderado

2011
Importe
total

2011
Importe
ponderado

 

 

 

 

 

Total financiación estable disponible

5.255

4.312

4.238

3.450

 

 

 

 

 

Total financiación estable requerida

5.987

3.359

5.056

2.791

 

 

 

 

 

Ratio de financiación neta estable

 

128%

 

124%

 

 

 

 

 

El Ratio de Financiación Neta Estable debe ser superior al 100%. Esto significa que la financiación estable disponible debe cubrir la financiación estable requerida.